Calculateur d'impôt sur le revenu du Canada
Calculez vos impôts fédéraux et provinciaux instantanément. Mis à jour pour l'année d'imposition en cours.
Résumé fiscal
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Apprendre · Système fiscal canadien
Comment fonctionne le système d'imposition sur le revenu au Canada
Le Canada utilise un système d'imposition progressif, ce qui signifie que les tranches de revenu inférieures sont imposées à des taux plus bas.
Votre impôt total sur le revenu est calculé en appliquant ces taux fédéraux et provinciaux, puis en les combinant avec les retenues à la source obligatoires (RPC et de l'AE).
Notre calculateur automatise ces calculs mathématiques complexes, vous fournissant une ventilation exacte de la destination de vos impôts.
Impôts Fédéraux vs. Provinciaux
Le gouvernement fédéral établit des tranches d'imposition qui s'appliquent également à tous les Canadiens. Les gouvernements provinciaux fixent leurs propres tranches.
Par exemple, les résidents de l'Alberta bénéficient de montants personnels de base provinciaux plus élevés, tandis que les résidents du Québec sont confrontés à des taux de référence plus élevés.
Comprendre l'interaction entre ces deux niveaux d'imposition est essentiel pour une planification financière précise.
Taux d'imposition Marginal vs. Moyen
Votre taux d'imposition marginal est le pourcentage d'impôt que vous paierez sur votre prochain dollar gagné. Votre taux d'imposition moyen est le total de vos impôts payés divisé par votre revenu total.
Taux d'imposition moyen
De nombreux Canadiens confondent les deux. Connaître votre taux marginal est essentiel pour planifier les cotisations à un REER.
Taux d'imposition marginal
Comprendre les deux taux vous permet de prendre des décisions financières plus judicieuses. Par exemple, si votre taux marginal est de 43 %, une cotisation REER de 1 000 $ réduirait votre facture fiscale de 430 $ exactement.
Votre impôt total sur le revenu est calculé en appliquant ces taux fédéraux et provinciaux, puis en les combinant avec les retenues à la source obligatoires (RPC et de l'AE).
Déductions et Crédits
Chaque Canadien a droit au montant personnel de base (MPB), qui est un crédit d'impôt non remboursable qui protège un montant de base de revenu de l'impôt.
Les déductions (comme les REER) réduisent votre revenu imposable avant que l'impôt ne soit calculé. Les crédits (comme le MPB) réduisent l'impôt réel que vous devez.
En saisissant vos cotisations REER dans notre calculateur, vous pouvez simuler exactement combien d'impôts vous économiserez.
Mises à jour de la saison 2026
Pour l'année d'imposition 2026, l'ARC a ajusté les tranches d'imposition fédérales et le montant personnel de base pour tenir compte de l'inflation.
De plus, le plafond des gains admissibles au RPC et le maximum de la rémunération assurable de l'AE ont été augmentés. Notre calculateur applique automatiquement ces nouvelles limites de 2026.
Ces ajustements signifient que par rapport à l'année dernière, la plupart des Canadiens bénéficieront d'une légère réduction d'impôt sur le même revenu. Notre calculateur reflète simultanément tous les changements fédéraux et provinciaux de 2026.
Tranches d'imposition fédérales 2025
Voici les tranches d'imposition fédérales pour l'année fiscale 2025 (la déclaration produite au printemps 2026). Le taux fédéral le plus bas est de 14,5 % pour 2025, reflétant la baisse de taux entrée en vigueur le 1er juillet 2025. L'impôt provincial ou territorial est calculé séparément, en plus de l'impôt fédéral, selon les tranches propres à chaque province.
| Revenu imposable | Taux fédéral |
|---|---|
| Premiers $57 375 | 14,5% |
| $57 375 – $114 750 | 20,5% |
| $114 750 – $177 882 | 26% |
| $177 882 – $253 414 | 29% |
| Plus de $253 414 | 33% |
Ce tableau est généré à partir des mêmes données que celles utilisées par notre calculatrice : ce que vous lisez ici est exactement ce qui est appliqué à vos chiffres.
Exemple concret : 70 000 $ de revenu imposable
Le Canada utilise un système progressif : chaque tranche n'impose que le revenu qui s'y trouve. Personne ne paie son taux le plus élevé sur chaque dollar.
Avec un revenu imposable de 70 000 $, les premiers 57 375 $ sont imposés au taux fédéral de 14,5 %, et seuls les 12 625 $ restants sont imposés à 20,5 %. Les crédits fédéraux — à commencer par le montant personnel de base de 16 129 $ — réduisent ensuite l'impôt à payer.
Votre province ajoute sa propre couche selon la même logique, avec des tranches et des taux différents. C'est pourquoi deux personnes gagnant le même salaire dans des provinces différentes n'ont pas le même revenu net — et c'est exactement ce que cette calculatrice détermine pour vous instantanément.
À propos de cette calculatrice
Quelle année fiscale cette calculatrice utilise-t-elle ?
L'année fiscale 2025 — la déclaration produite au printemps 2026. Les tranches fédérales et provinciales, le montant personnel de base ainsi que les montants RPC et AE sont mis à jour lorsque l'ARC publie les nouveaux montants.
Inclut-elle les cotisations RPC et AE ?
Oui. Les estimations pour un revenu d'emploi incluent les cotisations au RPC et les primes d'AE, de sorte que le revenu net reflète ce qui arrive réellement dans votre compte, pas seulement l'impôt sur le revenu.
Mes données sont-elles privées ?
Totalement. Tous les calculs s'exécutent dans votre navigateur — rien de ce que vous saisissez n'est envoyé à nos serveurs ni stocké. Actualisez la page et tout disparaît.